저의 경우 아직까지 공식적으로 근로소득만 발생하고 있어 종합소득세 신고가 필요가 없는데요.
아내의 경우 프리랜서라 지난 5월쯤에 2022년 종합소득세 신고를 완료하고, 환급을 확정했습니다.
종합소득세 신고 및 환급이 확정된 이후에도 환급을 받은 분들이 있고 아직 못 받은 분들이 있는데 시점이 조금씩 차이가 나고 있습니다.
통상 신고 후 한 달 내로 이루어진다고 하는데 조금 빨리 입금도 되는 것 같습니다.
오늘은 종합소득세 환급일에 대해서 알아보겠습니다.
종합소득세 환급 조회 방법
먼저, 종합소득세 환급금의 확인은 비교적 쉽게 할 수 있습니다. 국세청의 손택스 어플이나 홈택스 사이트를 이용하면 환급 상태를 조회할 수 있습니다.
손텍스 앱에서는 로그인 후 ‘my홈택스’ 메뉴에서 '세금납부, 환급, 고지, 체납, 압류재산 내역’을 선택하면 확인할 수 있습니다.
홈택스에서는 ‘My 홈택스’ 메뉴 또는 조회/발급 > 국세환급 메뉴에서 신고내용과 환급내용을 확인할 수 있습니다.
종합소득세 환급이 최종적으로 확정되면 내역이 조회되고, 이후 실제 계좌에 입금되기까지는 추가로 며칠이 필요할 수 있습니다.
환급금 입금이 완료되는 경우에는 처리 상태가 '지급’이라고 표시되어 있습니다.
종합소득세 환급금은 언제 지급되나?
종합소득세의 환급기간은 신고 방식과 시기에 따라 차이가 있습니다. 신고를 제출한 후 환급까지 최소 2주에서 최대 3개월 정도 소요될 수 있습니다.
예를 들어, 5월에 종합소득세 정기신고를 한 경우 일반적으로 6월 말부터 7월 초까지 환급이 완료되는 경우가 많습니다. 이는 일반적인 시간 범위이며 개별적인 상황에 따라 달라질 수 있습니다.
저희는 7월과 8월에 나누어 입금된다고 안내받았습니다.
종합소득세란 무엇인가?
종합소득세가 무엇인지 다시 한번 더 짚어보겠습니다.
종합소득세는 작년 한 해 동안 경제활동을 통해 얻은 소득에 대해 납부하는 세금입니다.
근로소득세는 월급에서 원천징수되어 정해진 세액을 납부하는 직장인들은 연말정산을 통해 소득세 신고를 마무리할 수 있습니다.
그러나 연말정산을 이미 완료한 직장인이더라도 다른 소득이 일정 수준을 초과한다면, 별도로 종합소득세 신고를 해야 합니다.
부업 등을 통해 얻은 기타 소득이 연간 300만원 (필요경비를 제외한 금액)을 초과한다면, 종합소득세의 대상이 되게 됩니다.
금융소득(이자소득 및 배당소득)의 합계액이 연간 2000만원을 초과하거나 사적연금소득이 연간 1200만원을 초과하는 경우, 해당 개인은 종합소득세를 납부해야 합니다.
또한, 사업소득이나 임대소득을 보유한 사람들은 금액과 상관없이 종합소득세를 신고해야 합니다.
저의 경우 올해부터 아주 작은 애드센스 수익과 임대소득 발행하고 있어 내년 종합소득세 신고 대상에 속하는데요. 기쁜(??) 마음으로 내도록 하겠습니다.
종합소득세 산출 과정은?
지난 4월에 포스팅한 ‘1인사업자 프리랜서 종합소득세 신고, 납부, 기간 종합정리’에서 자세하게 나와 있으니 내년 대상인 분들은 미리 봐두시면 좋을 것 같습니다.
1인사업자 프리랜서 종합소득세 신고,납부,기간 종합정리
안녕하세요. 현준율파파입니다. 올해 아내가 종합소득세 신고 대상이라 소득 신고 및 납부 방법을 알아보고 있습니다. 한 15년전 쯤에 저도 3년동안 프리랜서로 활동하면서 종합소득세를 신고해
act2oflife.tistory.com
간략하게 정리해 보면…
- 종합소득 합산신고 대상인 모든 소득을 더함.
- 납세자 본인과 본인이 부양하는 가족이 생활하는 데 들어간 비용 명목을 소득에서 공제해 과세표준을 산출.
- 과세표준에 누진세율을 곱해 산출세액 산출
- 산출세액에서 세액공제와 각종 감면을 빼 결정세액 산출.
- 과세표준: 세금을 부과하는 기준입니다. 총급여액에서 소득공제를 뺀 금액이죠. 과세표준 구간에 따라 적용되는 세율이 달라지는데요. 과세표준에 세율을 곱해 나온 금액이 산출세액입니다.
- 결정세액: 산출세액에서 세액공제를 뺀 금액이 최종적으로 내야 할 세금인 결정세액입니다. 결정세액이 이미 낸 세금에 비해 적으면 돌려받고 많으면 세금을 더 내야 하죠.
이번 종합소득세 신고에서 환급을 받지 못하고 납부한 분들은 과세표준이 높은 분들입니다.
다시 말해, 총급여액에서 공제되는 부분을 제외한 실제 금액이 높아져서 세율이 높게 적용되어 환급 대신에 과세가 된다고 보시면 됩니다. 또는, 지출이 비용이 많으신 분들도 환급받을 확률이 높겠죠..
과세표준이 높으면 높은 세율이 적용되므로 산출세액이 높게 나타나게 됩니다.
산출세액에서 세액공제를 뺀 나머지가 최종적으로 납부해야 할 종합소득세입니다.
종합소득세 신고/환급 팁!!! - 중요
이번 종합소득세 신고/환급과정을 거치면서 느낀 점과 팁을 드리자면…
일정 이상의 소득이 발생하신다면 셀프 신고 보다는 레버리지(세무사를 통해 대리접수)하시기를 추천드립니다.
일일이 신고 방법을 알아보고 비용 처리가 가능한 부분을 셀프로 증빙하고, 제출하시는 것도 좋지만, 그 과정에서 누락이나 실수로 인해 환급금액의 차이가 상당히 날 수 있습니다.
셀프로 진행하시는데 들어가는 노력과 시간이 12시간이라고 단순 가정하고, 세무사 대행 수수료가 20만이라고 가정하면…
어떤 분들은 12시간 투자해서 20만원 버는게 낮지 않느냐라고 생각할 수 있습니다.
그러나, 12시간의 가치가 20만원 이상을 상회하시는 분들도 있고, 셀프로 진행 시 서류 누락이나 비용 처리 실수로 인해 발생하는 금전적 손실(환급액이 적어지거나, 추가로 납부하거나)이 상당할 수 있습니다.
개인별 상황이 다를 수 있으니 참고만 부탁드립니다.
와이프의 경우 동일한 증빙서류를 세무대행 온라인 서비스(앱)를 통해 진행하고, 담당자와 두 번이나 유선으로 통화했음에도 결과는 놀랍게도 환급이 아닌 납부를 더 내야 한다고 피드백을 주셨습니다.
그러나, 소개받은 세무사를 통해 대행료 약 20만원 내고 진행한 결과 최종적인 결론은…
무려 130만원 환급이었습니다.
내년에 저도 애드센스 광고 수익 많이 벌어서 세금 많이 내보고 싶습니다.
많이 도와 주십시요. ^^
긴 글 읽어주셔서 감사합니다.
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